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Beispiel-Report · Musterdaten

bAV-Unternehmensreport

Muster Maschinenbau GmbH

Erstellt am 15.1.2026 · Unverbindliche Ersteinschätzung

Executive Summary

Mitarbeitende
100–249
bAV-Status
Ja
Potenzial-Index
63/100
Datenqualität
hoch

Der Potenzial-Index von 63/100 (relevantes Potenzial) und der Reifegrad von 32/100 zeigen, wo Ihre betriebliche Altersvorsorge heute steht und welche Hebel noch offen sind. Alle Werte sind Modellrechnungen auf Basis Ihrer Angaben.

Hinweis: Alle Zahlen in diesem Report sind nachvollziehbare Modellrechnungen aus Ihren Angaben und den in Abschnitt „Annahmen“ ausgewiesenen Werten.

bAV-Reifegrad

Gesamt-Reifegrad: 32/100 – hoher Wert = strukturell gut organisiert. Der Reifegrad ist bewusst getrennt vom Potenzial-Index.

  • Strategie und Förderung43/100

    Bewertet Fördermodell und einheitlichen Rahmen für alle Mitarbeitenden.

    Was heißt das konkret? Ein Fördermodell besteht, wird aber nicht voll ausgeschöpft – die Wirkung je Mitarbeitergruppe lohnt eine Prüfung.

  • Teilnahme und Kommunikation47/100

    Bewertet Teilnahmequote und aktive Informationswege.

    Was heißt das konkret? Solide Beteiligung mit Luft nach oben – gezielte Information kann die Teilnahme spürbar heben.

  • Transparenz und Qualität30/100

    Bewertet, wie transparent Kosten und Kapitalanlage intern nachvollziehbar sind.

    Was heißt das konkret? Ohne Kosten- und Anlagetransparenz ist keine Qualitätsaussage möglich – erster Schritt: Kostenausweise und Standmitteilungen anfordern.

  • Administration und Prozesse25/100

    Bewertet Verwaltungsaufwand und digitale Prozessunterstützung.

    Was heißt das konkret? Hoher manueller Aufwand bindet HR-Kapazität – digitale Prozesse und klare Zuständigkeiten entlasten am schnellsten.

  • Geschäftsführungsversorgung15/100

    Bewertet Status und Aktualität einer separaten Versorgung der Geschäftsführung – ohne Berechnung eines Euro-Versorgungsbedarfs.

    Was heißt das konkret? Die Geschäftsführungsversorgung ist ungeklärt oder veraltet – ein separater Prüftermin ist ratsam (ohne Euro-Berechnung).

Potenzial-Szenario

ZielszenarioZusätzliche TeilnehmendeZusätzliches Vorsorgevolumen p. a.
Moderates ZielZiel: 40 % Teilnahme1 bis 50rund 1.200 bis 89.400 €
Gutes NiveauZiel: 60 % Teilnahme21 bis 100rund 25.200 bis 178.800 €
Sehr gute VerankerungZiel: 80 % Teilnahme41 bis 149rund 49.200 bis 266.412 €

Zugrunde gelegter monatlicher Gesamtbeitrag je Person: 100–149 € (Arbeitnehmer- plus Arbeitgeberanteil).

Arbeitgeber- und Arbeitnehmeranteil werden erst ausgewiesen, wenn eine konkrete Zuschusshöhe bekannt ist – so vermeiden wir Scheingenauigkeit.

Konfidenz dieser Berechnung: hoch. Alle verwendeten Annahmen finden Sie im Abschnitt „Annahmen“.

Perspektive der Mitarbeitenden

  • Ein relevanter Teil der Belegschaft nutzt die vorhandene Förderung noch nicht – meist ein Verständlichkeits- und Zugangsthema.
  • Mitarbeitende könnten berechtigte Fragen zu Kosten und Kapitalanlage haben, die heute nicht einfach beantwortbar sind.
  • Ein einfacher (idealerweise digitaler) Zugang und klare Beispiele senken die Einstiegshürde spürbar.
  • Regelmäßige, verständliche Standmitteilungen stärken Vertrauen und Wertschätzung des Benefits.

Perspektive des Arbeitgebers

  • Das Fördermodell ist der stärkste Hebel für Teilnahme und Benefit-Wirkung – hier lohnt eine klare Positionierung.
  • Der hohe Verwaltungsaufwand bindet HR-Kapazität; digitale Prozesse und klare Zuständigkeiten entlasten.
  • Ein einheitlicher Rahmen für alle Mitarbeitenden reduziert Aufwand und Gleichbehandlungsrisiken.
  • Die bAV kann in Stellenanzeigen, Onboarding und interner Kommunikation stärker als Benefit positioniert werden.
  • Bestehende Zusagen und Prozesse sollten regelmäßig strukturiert geprüft und dokumentiert werden.

Perspektive der Geschäftsführung

  • Der Status der Geschäftsführungsversorgung ist intern nicht bekannt – eine kurze Bestandsaufnahme schafft hier Klarheit.
  • Die letzte strukturierte Überprüfung liegt länger zurück oder ist unbekannt – Zusagen sollten regelmäßig auf Aktualität und Passung geprüft werden.
  • Für eine belastbare Analyse wären u. a. Zusagetexte, Gesellschafterbeschlüsse sowie Vergütungs- und Versorgungsdaten nötig – diese werden bewusst erst in einer persönlichen Prüfung erhoben.
  • Aus den vorliegenden Angaben wird bewusst KEINE Versorgungslücke in Euro berechnet – das wäre ohne diese Daten nicht seriös.

Die drei wichtigsten Handlungsfelder

Teilnahmequote erhöhen

Warum relevant?
Jede zusätzliche Teilnahme erhöht die Vorsorgewirkung der Belegschaft – meist ohne neue Verträge.
Was sollte geprüft werden?
Informationswege, Einstiegshürden, Verständlichkeit der Unterlagen, Rolle der Führungskräfte.
Welche Daten wären nötig?
Genaue Teilnahmequote, bisherige Kommunikation, Feedback der Mitarbeitenden.
Sinnvoller nächster Schritt
Kommunikations- und Zugangskonzept für die nächsten 90 Tage aufsetzen.

Arbeitgeberförderung klarer positionieren

Warum relevant?
Die Arbeitgeberförderung ist der stärkste Anreiz für Teilnahme und die sichtbarste Benefit-Komponente.
Was sollte geprüft werden?
Aktuelle Zuschusslogik, Wirkung je Mitarbeitergruppe, Kommunikation der Förderung.
Welche Daten wären nötig?
Konkrete Zuschusshöhe(n), Versorgungsordnung, ggf. tarifliche Vorgaben.
Sinnvoller nächster Schritt
Fördermodell-Varianten mit Wirkung auf Teilnahme und Budget vergleichen.

Bestehende Lösung prüfen

Warum relevant?
Konzepte, die mehrere Jahre nicht geprüft wurden, passen oft nicht mehr zu Belegschaft und Rahmenbedingungen.
Was sollte geprüft werden?
Versorgungsordnung, Verträge, Kosten, Förderung, Prozesse und Dokumentation.
Welche Daten wären nötig?
Bestehende Verträge, Versorgungsordnung, letzte Prüfdokumentation.
Sinnvoller nächster Schritt
Strukturierte Bestandsprüfung mit klarer Checkliste durchführen.

Handlungsempfehlung

Kurzfristig

  • Kommunikations- und Zugangskonzept für die nächsten 90 Tage aufsetzen.
  • Fördermodell-Varianten mit Wirkung auf Teilnahme und Budget vergleichen.

In den nächsten 90 Tagen

  • Strukturierte Bestandsprüfung mit Checkliste durchführen.
  • Kommunikations- bzw. Fördermaßnahme aus den Handlungsfeldern umsetzen.

Bei der nächsten Vertrags- oder Konzeptprüfung

  • Konzept, Kosten und Kapitalanlage bei der nächsten Vertrags- oder Konzeptprüfung ganzheitlich bewerten.
  • Geschäftsführungsversorgung in den regelmäßigen Prüfzyklus aufnehmen.

Bestandscheck-Checkliste

Diese Punkte lassen sich in einem professionellen bAV-Check konkret prüfen – ohne dass Sie dafür heute Unterlagen hochladen müssen.

  • DurchführungswegPasst der gewählte Weg zu Belegschaft und Zielen?
  • ArbeitgeberzuschussHöhe, Logik und rechtliche Mindestanforderungen prüfen.
  • VersorgungsordnungExistiert eine aktuelle, dokumentierte Versorgungsordnung?
  • GleichbehandlungWerden vergleichbare Gruppen einheitlich behandelt?
  • KostenstrukturEffektivkosten und Kostenausweise je Vertrag einsehen.
  • Fonds / KapitalanlageAnlagekonzept, Garantien und Renditepfade nachvollziehen.
  • GarantienGarantieniveau und dessen Wirkung auf die Anlage verstehen.
  • PortabilitätMitnahme bei Arbeitgeberwechsel geregelt?
  • AusscheidefälleProzesse und Ansprüche bei Austritt dokumentiert?
  • Digitale VerwaltungDigitale Prozesse für Eintritt, Änderung, Auskunft vorhanden?
  • Beratungs- und KommunikationsprozessGibt es einen definierten Informations- und Beratungsablauf?
  • DokumentationZusagen, Beschlüsse und Kommunikation revisionssicher abgelegt?
  • Aktualität der Geschäftsführer-VersorgungSeparate Zusagen regelmäßig fachlich prüfen lassen.

Annahmen und Datenqualität

Annahmen-Version
2026-07.1Alle Modellannahmen sind zentral versioniert und ohne Codeänderung an der Engine aktualisierbar.
Mitarbeitende
100–249Für den Korridor werden Unter- und Obergrenze Ihres Mitarbeiterbands genutzt.
Monatlicher Gesamtbeitrag je Person
100–149 € (niedrig 100 € / mittel 150 € / hoch 200 €)Beitragskorridor gemäß Ihrer Angabe im Detail-Check (Arbeitnehmer- plus Arbeitgeberanteil).
Gesetzlicher Arbeitgeberzuschuss bei Entgeltumwandlung
15 % (§ 1a Abs. 1a BetrAVG, Stand 2026)Bei Entgeltumwandlung in Direktversicherung, Pensionskasse oder Pensionsfonds ist grundsätzlich ein Arbeitgeberzuschuss von 15 % des umgewandelten Entgelts vorgesehen, soweit der Arbeitgeber Sozialversicherungsbeiträge einspart. Die konkrete Anwendung hängt vom Einzelfall ab (u. a. Durchführungsweg, Tarifvertrag, tatsächliche SV-Ersparnis).
Steuerfreier Höchstbeitrag (Anteil der BBG)
8 % (§ 3 Nr. 63 EStG i. V. m. § 1 Abs. 1 Nr. 9 SvEV, Stand 2026)Beiträge an Direktversicherung, Pensionskasse oder Pensionsfonds sind bis zu 8 % der Beitragsbemessungsgrenze (BBG West, allgemeine Rentenversicherung) steuerfrei; sozialversicherungsfrei sind bis zu 4 % der BBG. Der Prozentsatz ist gesetzlich stabil, der Euro-Betrag ändert sich jährlich mit der BBG.
Sozialversicherungsfreier Höchstbeitrag (Anteil der BBG)
4 % (§ 1 Abs. 1 Nr. 9 SvEV, Stand 2026)Bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze der allgemeinen Rentenversicherung sind sozialversicherungsfrei (Entgeltumwandlung in versicherungsförmige Durchführungswege).
bAV-Förderbetrag für Geringverdiener (Arbeitgeber-Erstattung)
30 % (§ 100 EStG, Stand 2026)Arbeitgeber erhalten für zusätzliche Beiträge zugunsten von Beschäftigten mit geringem Einkommen einen staatlichen Förderbetrag von 30 % des Beitrags (innerhalb der gesetzlichen Beitragsgrenzen) über die Lohnsteuer erstattet. Einkommens- und Beitragsgrenzen sind jährlich zu prüfen.
Rechtliche Referenzwerte
Rechtliche Referenzwerte: Version 2026-07.2, Gültigkeitsjahr 2026, zuletzt geprüft am 2026-07-07.Gesetzliche Werte dienen nur der Einordnung. Es findet keine individuelle Steuer- oder Sozialversicherungsberechnung statt.

Konfidenz der Analyse: hoch (13 Angaben)

Für eine belastbarere Bewertung fehlen noch:

  • Informationen zur Kapitalanlage
  • Status der Geschäftsführungsversorgung
  • bestehende Vertrags- und Kostendokumente (nur in persönlicher Prüfung)

So sieht Ihr eigener Report aus

Dieser Report basiert auf Musterdaten. Ihre eigene Ersteinschätzung erhalten Sie in unter einer Minute – ohne Registrierung.

Die dargestellten Werte sind unverbindliche Modellrechnungen auf Basis Ihrer Angaben und der transparent ausgewiesenen Annahmen. Sie ersetzen keine individuelle Rechts-, Steuer-, Versicherungs- oder Anlageberatung. Eine belastbare Bewertung setzt die Prüfung der konkreten Unternehmens-, Vertrags- und Personendaten voraus.